よくある質問

投資信託の一部解約に関するよくある質問

投資信託を一部解約した場合、税金はどう計算されますか？

投資信託を一部解約する際の税金は、譲渡益に対して課税されます。譲渡益は「解約時の時価 - 取得費」で計算され、この金額に対して20.315％（所得税15.315％＋住民税5％）の税率が適用されます。取得費は総平均法や移動平均法で計算します。

FIREの4％ルールで投資信託を売却する場合も同じ計算方法ですか？

はい、FIREの4％ルールなどで投資信託を一部売却する場合も同じ計算方法が適用されます。ただし、長期保有による特別控除（譲渡益の特別控除）など、適用できる税制優遇がある場合は別途考慮が必要です。

投資信託の一部解約で譲渡益が出た場合、必ず確定申告が必要ですか？

特定口座（源泉徴収あり）を利用している場合、基本的に確定申告は不要です。ただし、源泉徴収なしの特定口座や一般口座を利用している場合、または医療費控除など他の控除を受ける場合には確定申告が必要になります。