よくある質問
特定口座の確定申告に関するよくある質問
特定口座で源泉徴収ありの場合でも確定申告した方が良いケースは？
配当控除や譲渡損失の繰越控除、外国税額控除を受けたい場合には、源泉徴収ありでも確定申告が必要です。特に複数の証券会社を利用している場合は申告することで節税できる可能性があります。
特定口座の年間取引報告書で特に確認すべきポイントは？
譲渡損益の金額、配当金の金額、源泉徴収税額の3点を必ず確認しましょう。これらの情報が確定申告書の作成に必要です。また複数の証券会社を利用している場合は各社の報告書をまとめて確認することが重要です。
特定口座の源泉徴収ありとなし、どちらを選ぶべき？
確定申告が面倒でない方は「源泉徴収なし」を選ぶと、損益通算や譲渡損失の繰越控除などで節税できる可能性があります。一方、確定申告をしたくない方は「源泉徴収あり」を選ぶと手間が省けますが、節税の機会を逃す可能性があるので注意が必要です。