よくある質問
特定口座の配当金と確定申告に関するよくある質問
特定口座で配当金を受け取った場合、必ず確定申告が必要ですか？
源泉徴収ありの特定口座であれば原則不要ですが、損益通算や配当控除を活用したい場合、または複数の証券口座を持っている場合は申告が必要です。特に譲渡損失がある場合、確定申告することで3年間の繰越控除が可能になります。
配当金の確定申告でどのような節税メリットがありますか？
配当控除（配当金×10%）の適用や、株式の譲渡損失との損益通算が可能です。また、外国株式の配当金を受け取っている場合、外国税額控除も受けられます。これらの制度を活用することで、還付金を受け取れるケースがあります。
年金受給者が特定口座の確定申告をするメリットは？
年金から控除しきれなかった医療費や社会保険料を、株式の譲渡益から控除できる可能性があります。ただし、住民税非課税世帯の場合は注意が必要で、確定申告によってかえって不利になるケースもあるので専門家に相談しましょう。