よくある質問

退職金5年ルールに関するよくある質問

退職金の5年ルールとは何ですか？

退職金の5年ルールとは、退職金を受け取る際に適用される税制上の特例で、退職所得控除を適用するためには退職後5年以内に受け取る必要があるというルールです。この期間を過ぎると控除額が大幅に減少します。

iDeCoと退職金を同時に受け取る場合の注意点は？

iDeCoと退職金を同時に受け取る場合、退職所得控除の適用が重複しないように注意が必要です。特に55歳以降に退職した場合、iDeCoの積立期間部分が退職金控除の対象外となるため、税負担が増える可能性があります。

5年ルールが10年に変更される可能性はありますか？

現在、税制改正の議論として5年ルールを10年に延長する案が検討されています。高額な退職金の場合、この変更により数百万円単位で税負担が変わる可能性があるため、今後の動向に注目が必要です。