よくある質問

営業キャッシュフローに関するよくある質問

営業キャッシュフローの直接法と間接法の違いは何ですか？

直接法は現金の受け取りと支払いを直接計上する方法で、間接法は当期純利益から非資金項目を調整して計算します。間接法がより一般的に使用されます。

営業キャッシュフローがマイナスの場合どうすればいいですか？

営業キャッシュフローがマイナスの場合は、売上債権の回収改善や在庫管理の見直し、支払条件の調整などで資金繰りを改善する必要があります。

営業キャッシュフローマージンとは何ですか？

営業キャッシュフローマージンは、売上高に対する営業キャッシュフローの比率で、企業の収益性と資金効率を測る重要な指標です。一般的に5%以上が望ましいとされています。