よくある質問

投資信託の相続税評価に関するよくある質問

投資信託の相続税評価はどのように計算されますか？

投資信託の相続税評価は、相続開始日の基準価額（1万口当たりの価格）で評価されます。上場投資信託は市場価格、非上場投資信託は基準価額が評価基準となります。

新NISA口座の投資信託は相続時にどうなりますか？

新NISA口座の投資信託も相続税の対象となります。相続人は口座を引き継ぐか、解約して現金化するかを選択できますが、いずれの場合も相続税評価が必要です。

相続税対策として投資信託を活用する方法はありますか？

相続税対策として、値上がりが見込める投資信託を生前に購入し、相続時に評価額が上がることを期待する方法があります。ただし、値下がりリスクもあるため、専門家と相談の上で検討しましょう。