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よくある質問

特定口座(源泉徴収あり)の確定申告に関するよくある質問

源泉徴収ありの特定口座でも確定申告が必要なケースは?

配当控除を受けたい場合、複数の特定口座間で損益通算したい場合、外国株の二重課税を調整したい場合などは、源泉徴収ありでも確定申告が必要です。

特定口座の年間取引報告書で特に確認すべきポイントは?

配当金の金額、譲渡損益の合計額、外国税額控除の対象となる金額を必ず確認しましょう。これらの項目が確定申告で税金還付を受ける重要な要素になります。

複数の特定口座を持っている場合の注意点は?

各証券会社から送られてくる年間取引報告書を全て確認し、総合的な損益を計算する必要があります。特定口座間での損益通算や譲渡損失の繰越控除を活用することで節税可能です。